Pensioenwiskunde voor actuarissen is een uitgebreide en waardevolle bron voor pensioenactuarissen en actuariële studenten die op zoek zijn naar een diepgaand begrip van de wiskundige principes en technieken die essentieel zijn op het gebied van pensioenactuariële wetenschap. Deel I - Rente en sterfte:- Sterftecijfers en overlevingsfuncties: Dit deel introduceert de fundamentele concepten van sterftecijfers en overlevingsfuncties, die essentieel zijn voor het beoordelen van levensverwachtingen en sterfterisico's in pensioenberekeningen.

- Theorie van de rente: Verken de theorie van rente, inclusief accumulatiefactoren, cumulatiefuncties voor samengestelde rente en discontofactoren voor rente. Krijg inzicht in de wiskundige basis van renteberekeningen die van cruciaal belang zijn voor pensioenactuarissen.

- Afkoopfuncties en factoren voor lijfrente: Verdiep u in afkoopfuncties en lijfrentefactoren, die essentiële hulpmiddelen zijn voor het schatten van pensioenuitkeringen en het beoordelen van actuariële verplichtingen. Deel II - Kosten Methodes:- Unit Credit (UC) Kosten Methode: Begrijp de Unit Credit kostenmethode, een van de essentiële technieken voor het berekenen van pensioenkosten en -verplichtingen, vooral bij toegezegd-pensioenregelingen.

- Projected Unit Credit (PUC) Kostenmethode: Ontdek de Projected Unit Credit kostenmethode, die een meer verfijnde benadering biedt voor het schatten van pensioenverplichtingen op basis van geprojecteerde salarissen en dienstjaren. - EAN (Entry Age Normal) kostenmethode: Leer meer over de Entry Age Normal kostenmethode, een geïndividualiseerde benadering voor het bepalen van pensioenkosten en -verplichtingen, rekening houdend met de toetredingsleeftijd van deelnemers.

- Aggregate Cost Methode: Ontdek de Aggregate Cost-methode, die helpt bij het beoordelen van pensioenkosten als een percentage van de loonsom, wat inzicht geeft in groepsgebaseerde pensioenregelingen. Deel III - Afschrijving en bijdragen:- Het berekenen van afschrijvingstermijnen: Krijg inzicht in het berekenen van afschrijvingstermijnen, een cruciale stap in het beheren van pensioenverplichtingen en bijdragen.

- Formules voor afschrijvingsfactoren: Ontdek de formules voor afschrijvingsfactoren, die de bepaling van de bijdragen die nodig zijn om de tekorten van pensioenregelingen te financieren vergemakkelijken. Deel IV - Looptijd en Convexiteit:- Looptijd: Begrijp het concept van duration, een kritische maatstaf voor het beoordelen van de gevoeligheid van pensioenverplichtingen voor veranderingen in rentepercentages.

- Convexiteit: Verken convexiteit, wat een beter begrip geeft van hoe pensioenverplichtingen reageren op rentebewegingen, inclusief het concept van negatieve convexiteit. - Negatieve convexiteit: Leer meer over negatieve convexiteit en de implicaties daarvan voor pensioen actuarissen, vooral in gevallen waar bepaalde pensioeneffecten niet-lineaire prijsreacties vertonen op renteveranderingen.

Oefensets: Elk deel bevat oefensets om het begrip van de gepresenteerde concepten te versterken en lezers in staat te stellen hun kennis toe te passen. Uitgebreide dekking: Dit boek biedt een uitgebreide en diepgaande verkenning van essentiële onderwerpen in pensioen actuariële wiskunde, waardoor het een onschatbare referentie is voor zowel ervaren pensioen actuarissen en actuariële studenten.

Praktische toepassing: Het boek legt niet alleen theoretische concepten uit, maar richt zich ook op hun praktische toepassing in de pensioenactuariële praktijk, waardoor lezers de kloof tussen theorie en praktijkscenario's kunnen overbruggen. Philip Martin McCaulay behaalde een graad in wiskunde aan de Universiteit van Indiana.

Hij heeft de titels van Fellow of the Society of Actuaries (FSA) en Enrolled Actuary (EA) en heeft meer dan vier decennia ervaring als actuarieel consultant, gespecialiseerd in pensioenfondsen. .