Questo studio cerca di esplorare i fattori esterni e interni dei Non-Performing Loans (NPL) nel settore bancario del Pakistan attraverso un modello a effetti fissi (FEM)/LSDV utilizzando dati panel di otto banche operanti in Pakistan per il periodo 2003-2011. I fattori esterni includono vari indicatori macroeconomici come il tasso di crescita del PIL, il tasso di cambio, il tasso di interesse sui prestiti, il tasso di inflazione e il tasso di disoccupazione, mentre i fattori specifici del settore bancario includono le dimensioni della banca e il profilo di rischio/la propensione al rischio delle banche.

I risultati suggeriscono che il tasso di crescita del PIL, le dimensioni della banca e la propensione al rischio delle banche per i prestiti hanno tutti una relazione inversa con i prestiti non performanti (NPL). Inoltre, le politiche, le pratiche e le filosofie di gestione delle banche estere che operano in Pakistan sono migliori di quelle locali nella gestione dei Non-Performing Loans (NPL).

I risultati dello studio sono importanti dal punto di vista della strategia e della definizione delle politiche da parte del management delle banche. .